Die SFBA AG ist Deutschlands erste Servicegesellschaft für betriebliche Altersversorgung im Bereich von innovativen Rückdeckungsmodellen, die von erfahrenen Spezialisten aus den Bereichen betriebliche Altersversorgung, Immobilien und Unternehmensbeteiligungen ins Leben gerufen wurde. Der Schwerpunkt der Gesellschaft liegt im wesentlichen im Bereich von Pensionszusagen für GmbH-Geschäftsführer und leitende Angestellte.
Die Innovation im Konzept der SFBA AG liegt darin, dass erstmalig am deutschen Markt alle Anlageformen, die besondere Vorteile im Betriebsvermögen bieten bei der Rückdeckung von Pensionszusagen berücksichtigt werden. Durch die absolute Produkt- und Anbietertunabhängigkeit der SFBA AG kann so eine optimale Diversifikation und Kundenbetreuung gewährleistet werden.
Produktkombinationen aus z.B. Immobilienfonds, (siehe Beck/Henn, Pensionszusage richtig gemacht), Schiffsbeteiligungen, Venture-Capital-Fonds und Investmentfonds (siehe moderne Portfoliotheorie von H. Markowitz) bieten einen optimalen Mix aus Rendite, Sicherheit und steuerlicher Gestaltung, um das Ziel einer optimalen Rückdeckung zu erreichen und Unsicherheiten wie Unterdeckungen, erschwerte Unternehmensverkäufe und notgedrungene steuerpflichtige Verzichte auf Pensionsleistungen auszuschließen.
Die SFBA AG bietet eine unabhängige Beratung und die Gestaltung von alternativen Rückdeckungsmodellen von Pensionszusagen im Betriebsvermögen und stellt für die von ihr betreuten Unternehmen in Zusammenarbeit mit Steuer- und Rechtsberatern, das komplette Back-Office zur Abwicklung und Verwaltung zur Verfügung. Hierzu gehören auch z. B. das Erstellen von Musterbeispielrechnungen, sowie die Überprüfung durch fachkompetente Partner von bereits bestehenden Pensionszusagen.
Für die qualifizierte Kundenberatung werden von der SFBA AG speziell ausgebildete Berater mit entsprechender Qualifikation unter Berücksichtigung der aktuellen Rechtssprechung eingesetzt, die auf den BAV-Bereich -Pensionszusage- spezialisiert sind. Damit setzt die Servicegesellschaft nicht auf Quantität, sondern auf Qualität in der Beratung und Betreuung.
Das Konzept der SFBA AG zeigt, dass es bei intelligenter Gestaltung der Rückdeckung möglich ist, das benötigte Kapital nur aus der Steuerstundung/-ersparnis der Rückstellungen zu erwirtschaften. In der Regel ergibt sich für das Unternehmen noch ein erheblicher Überschuß und durch die Auswahl verschiedener für die Rückdeckung geeigneter Produkte wird gleichzeitig die Sicherheit deutlich erhöht. Dies im Gegensatz zur Rückdeckung mit einer Kapitallebensversicherung, da diese Form der Kapitalansammlung im Betriebsvermögen zu sehr hohen Liquiditätsabflüssen führt und eine Kapitallebensversicherung sich im Betriebsvermögen als uneffektiv erweist (siehe Beck/Henn, Pensionszusage richtig gemacht).
Durch die kontinuierlich stattfindenden Fach- und Informationsveranstaltungen der SFBA AG - mit erstklassigen Referenten - zeigt sich, daß das Interesse an diesem Thema immer mehr zunimmt. Die Bereitschaft, sich mit diesem Konzept der verschiedenen Rückdeckungsvarianten auseinander zusetzen wächst ständig, zumal hier bei intelligenter Gestaltung eine Pensionszusage kostenlos ausfinanziert werden kann und durch breite Produktdiversifikation eine optimale Risikostreuung erfolgen kann.
